Usługa zdalna w czasie rzeczywistym, szkolenie realizowane jest w godzianch dydaktycznych 45 min.

Metody pracy: wykłady, dyskusje z uczestnikami i case study uczestników, ćwiczenia indywidualne, videorozmowa, współdzielenie ekranu, interaktywny chat za pomocą, którego będą przesyłane linki do podstron i omawianych tematów.

Aby realizacja usługi pozwoliła osiągnąć cel główny, warunkiem jest zaangażowanie uczestnika w różnorodne formy pracy podczas szkolenia. Szkolenie przeznaczone jest zarówno dla osób początkujących, jak i osób bardziej zaawansowanych. 

BLOK I – KSeF – najważniejsze informacje. Omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej system KSeF.  Czym jest e-Faktura i Krajowy System e-Faktur  ( KSeF )? – teoria + praktyka

• Harmonogram wprowadzania KSeF
• Podstawy prawne
• Zakres przedmiotowy – jakie dokumenty podlegają KSeF?
• Faktury dot. WDT, WNT, eksport, faktury zaliczkowe
• Faktury korygujące, faktury zbiorcze, faktury rozliczeniowe
• Faktury do paragonów
• Faktury VAT Marża
• Faktury RR ( od rolników ryczałtowych )
• Faktury zerowe?
• Zakres przedmiotowy – jakie dokumenty nie podlegają KSeF:
• Nowość – wyłączenie z obowiązku KSeF dla odbiorców indywidualnych
• Faktury z kasy fiskalnej z KSeF – Likwidacja faktur uproszczonych
• Faktury pro forma i duplikaty faktur
• Zakres podmiotowy: Kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności?
• E- faktury dla podatników VAT czynnych , Od kiedy?
• E-faktury dla  „ nievatowców ”. Od kiedy?
• Czy firmy zagraniczne będą zobowiązane do wystawiania e-faktur?
• Zmiany na białej liście – informacja o obowiązku wystawiania e-Faktur
• PEF a KSEF – czy zostaną zharmonizowane?
• Numer KSeF – Przykładowa faktura xml, Rodzaje pól, Wymagania pól

BLOK II – dostęp do KSeF – kto będzie miał dostęp do nowej struktury e-faktur i jakimi uprawnieniami będzie dysponował ? – teoria, praktyka, dyskusja

• Rodzaje uprawnień:
• Standardowy model uprawnień
• Samofakturowanie
• JST, Grupy VAT
• Inne modele uprawnień
• Sposoby nadawania uprawnień:
• forma elektroniczna
• forma papierowa za pomocą druku ZAW-FA ( omówienie formularza )
• KSeF w FV sprzedaży, zakupu  – jakie rodzaje faktur należy wystawiać w KSeF a jakie nadal trzeba wystawiać w dotychczasowy sposób?
• Integracja systemowa – zasady funkcjonowania w KSeF – przesyłanie i odbieranie faktur
• Automatyzacja
• Autoryzacja
• Dostępność systemu
• Archiwizacja faktur w systemie i termin ich przechowywania
• Aplikacja webowa MF – wykorzystanie. Studium przypadków, poruszanie się po aplikacji.

BLOK III – Schemat struktury faktury w KSeF – teoria

• pola w nowej strukturze faktury
• elementy schemy będą obowiązkowe
• numer identyfikujący w KSeF a numer faktury, opatrzenie faktury kodem QR
• analiza UPO – co będzie wynikało z tego dokumentu
• dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
• nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
• faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP
• czy w fakturze w KSeF będzie można umieścić dodatkowe informacje?
• rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAL, KOR_ROZ, UPR, RR).
•  Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF
• kiedy uznać fakturę za wystawioną?
• kiedy uznać fakturę za otrzymaną?
• kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną?
• jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż)?
• kursy walutowe a data wystawienia faktury w KSeF

BLOK IV  Jakie działania należy podjąć  aby wdrożyć KSeF  od lipca 2024 r. – teoria, dyskusja

• które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?
• co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury?\
• informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?
• w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów?
• jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika?
• zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje
• propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie,
• nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy
• nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona
• skrócenie terminu zwrotu VAT
• dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF
• płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi
• co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy – czy one znikną?
• akceptacja stosowania faktur w KSeF
• data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady w zakresie trybów awaryjności
• jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje
• faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania
• faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika
• przepisy przejściowe.
• Zachęty oraz zalety wprowadzenia KSeF (w systemie fakultatywnym):
• ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,
• przyspieszony zwrot podatku VAT,
• brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA
• nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych– istotne uproszczenia
• Struktury logiczne prezentowane ze strony MF – studium przypadków
• Panel dyskusyjny